韶關(guān)市促進企業(yè)對接資本市場的若干措施
韶府規(guī)〔2019〕14號
《韶關(guān)市促進企業(yè)對接資本市場的若干措施》（韶府規(guī)審〔2019〕13號）已經(jīng)2019年9月29日韶關(guān)市人民政府第十四屆81次常務(wù)會議通過，現(xiàn)予印發(fā)，自2019年12月1日起施行，有效期五年。
韶關(guān)市人民政府
2019年10月30日
韶關(guān)市促進企業(yè)對接資本市場的若干措施
為貫徹落實《國務(wù)院關(guān)于進一步促進資本市場健康發(fā)展的若干意見》（國發(fā)〔2014〕17號）、《國務(wù)院關(guān)于全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有關(guān)問題的決定》（國發(fā)〔2013〕49號），發(fā)展我市多層次資本市場，進一步拓寬中小企業(yè)融資渠道，鼓勵、推動更多企業(yè)利用資本市場實現(xiàn)跨躍發(fā)展，促進產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，實現(xiàn)經(jīng)濟健康穩(wěn)定發(fā)展，結(jié)合《廣東省人民政府關(guān)于印發(fā)廣東省降低制造業(yè)企業(yè)成本支持實體經(jīng)濟發(fā)展若干政策措施（修訂版）的通知》（粵府〔2018〕79號）及我市實際，提出如下措施。
一、適用范圍
適用在我市依法進行工商注冊登記、具有獨立法人資格企業(yè)的股改、掛牌和上市。企業(yè)上市指A股（主板、中小企業(yè)板、創(chuàng)業(yè)板、科創(chuàng)板）上市和境外上市，企業(yè)掛牌指在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（新三板）掛牌和區(qū)域性股權(quán)市場掛牌。
二、培育上市后備資源
（一）建立上市后備企業(yè)資源庫。
列入市上市后備企業(yè)資源庫的企業(yè)應(yīng)具備以下條件：
1．主營業(yè)務(wù)符合國家、省、市產(chǎn)業(yè)政策，成長性好，有上市意向；
2．企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)健全，運作規(guī)范，無違法違規(guī)行為；
3．列入重點培育類上市后備企業(yè)須滿足：扣除非經(jīng)常性損益后，企業(yè)凈利潤最近兩年累計達1000萬元，最近一年達500萬元以上；如屬國家認定的高新技術(shù)企業(yè)或符合科創(chuàng)板上市條件的科技創(chuàng)新型企業(yè)，企業(yè)凈利潤要求可適度放寬。
上市后備企業(yè)的申報程序：由企業(yè)自愿申報，經(jīng)各縣（市、區(qū)）政府辦（金融辦）審核，送市推動企業(yè)IPO進程攻堅領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室（市金融局）審定匯總。上市后備企業(yè)實行滾動管理，一年調(diào)整一次。上市后備企業(yè)進行分層管理，其中重點培育類后備企業(yè)應(yīng)定期向市金融局報告企業(yè)上市進展情況。
（二）確定年度重點培育目標。
按照“培育一批、輔導(dǎo)一批、申報一批、上市一批”的工作思路，進行分類指導(dǎo)，對尚未改制為股份有限公司的企業(yè)，應(yīng)引導(dǎo)和推動企業(yè)按現(xiàn)代企業(yè)制度的要求規(guī)范改制，加強輔導(dǎo)和培育；對已設(shè)立股份有限公司的企業(yè)，應(yīng)指導(dǎo)其進一步健全法人治理結(jié)構(gòu)，優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，做強做大主業(yè)，增強核心競爭力，按照資本市場要求規(guī)范運作。各級政府辦（金融辦）每年4月篩選推薦已與具有證券從業(yè)資格的中介機構(gòu)正式簽訂上市服務(wù)協(xié)議且條件較成熟的企業(yè)，經(jīng)市推動企業(yè)IPO進程攻堅領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室審定后，將其作為下年度重點推進、培育目標，加以重點指導(dǎo)幫扶。
三、加強行政服務(wù)
（一）建立行政服務(wù)“綠色通道”。
1．提高行政工作效率。本著“一企一策”、“一事一議”的原則，加強行政服務(wù)力度。各級政府及職能部門在依法合規(guī)的前提下，提供行政“一站式”服務(wù)，開辟綠色辦事通道，主動對接，簡化程序，減少環(huán)節(jié)，縮短審批時間，提高辦事效率。
2．快速辦理用地建設(shè)相關(guān)手續(xù)。對重點培育類上市后備企業(yè)改制時需土地供應(yīng)流轉(zhuǎn)及辦理不動產(chǎn)權(quán)證的，由市自然資源局、住建局依法為企業(yè)辦理用地、建設(shè)手續(xù)及核發(fā)不動產(chǎn)權(quán)證；對已完成股改的企業(yè)，其現(xiàn)有依法批準使用的土地或房地產(chǎn)在申辦不動產(chǎn)權(quán)證時，經(jīng)批準后加快辦理用地審批和變更登記手續(xù)；對已上市、掛牌企業(yè)募集資金投資的建設(shè)項目加快辦理報批手續(xù)，保證其所需建設(shè)用地需要，市發(fā)改局、自然資源局、生態(tài)環(huán)境局等部門應(yīng)主動提供服務(wù)，及時辦理相關(guān)審批手續(xù)。
3．完善變更補辦程序。重點培育類上市后備企業(yè)因改制、重組、并購而涉及土地使用證、房產(chǎn)證或不動產(chǎn)證變更過戶且實際控制人未發(fā)生變化的，經(jīng)同級人民政府甄別認定后，可依法直接辦理變更手續(xù)；因歷史原因未辦理土地使用證、房產(chǎn)證或不動產(chǎn)證且無爭議的，遵照“一事一議”原則，補交相應(yīng)規(guī)費后，依法依規(guī)補辦權(quán)證；改制涉及的本級權(quán)限內(nèi)收費項目一律按最低標準收取。
4．支持采購企業(yè)物資。各級政府性投資項目建設(shè)中需使用的設(shè)備、材料等物資在招標采購時，我市掛牌、上市公司和上市后備企業(yè)能夠提供符合標準要求的，同等條件下給予采購選用。
（二）加大資金扶持力度。
重點培育類上市企業(yè)投資高新技術(shù)項目、重點技改項目，符合有關(guān)政策規(guī)定的，推薦享受國家及地方財政貼息、貸款和科技扶持資金。支持符合條件的重點培育類上市企業(yè)申報高新技術(shù)企業(yè)，協(xié)助企業(yè)申請國家和省、市科技創(chuàng)新獎勵資金、中小企業(yè)專項資金、科技專項資金、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整資金等各類政策性扶持資金。
（三）落實稅費優(yōu)惠政策。
對重點培育類上市企業(yè)，在地方權(quán)限內(nèi)給予最大優(yōu)惠。在產(chǎn)業(yè)園區(qū)重點培育類上市企業(yè)，給予租金優(yōu)惠。進一步挖掘潛力，降低用電、用氣、物流成本。對企業(yè)的行政事業(yè)性收費，凡收費標準有上、下限幅度規(guī)定的，一律按下限額度收取。
（四）優(yōu)化企業(yè)營商環(huán)境。
對重點培育類上市企業(yè)，電力部門要保證其生產(chǎn)用電；對其引進的人才，在落戶、子女就學等方面給予照顧；涉及政府物業(yè)資產(chǎn)的，應(yīng)給予相應(yīng)的優(yōu)惠扶持。對損害投資環(huán)境和干擾企業(yè)正常經(jīng)營的行為，要快查嚴辦。特別是國家公務(wù)員、行政執(zhí)法人員被舉報有上述行為調(diào)查屬實的，將從嚴處理。
落實以上行政服務(wù)措施，由企業(yè)直接向相關(guān)職能部門申報，或報市金融工作局匯總整理后協(xié)調(diào)各地政府及相關(guān)部門辦理。
四、獎補支持
（一）上市獎補標準：
1．企業(yè)已制定詳細的上市工作計劃，與證券公司、會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所三家中介機構(gòu)簽訂正式上市服務(wù)協(xié)議，完成改制成立股份有限公司，并報廣東證監(jiān)局輔導(dǎo)備案登記，經(jīng)廣東證監(jiān)局受理的，給予一次性獎勵100萬元。
2．對于企業(yè)在股份制改造過程中，因資產(chǎn)重組、賬務(wù)調(diào)整、上市規(guī)范形成的新增稅收，應(yīng)按規(guī)定征收。為減輕企業(yè)改制上市負擔，從企業(yè)上報廣東證監(jiān)局輔導(dǎo)備案的當年起至上市當年（最長不超過3年），以上一年度企業(yè)繳納的各項稅收為基數(shù)，按每年新增的企業(yè)稅收地方分成部分的50%計算補助金額，經(jīng)同級政府批準后以適當方式由地方受益財政補助給企業(yè)，專項用于科技創(chuàng)新和技術(shù)改造，支持企業(yè)發(fā)展。
3．企業(yè)通過輔導(dǎo)驗收，向中國證監(jiān)會或證券交易所提出申請并獲正式受理的，或企業(yè)向境外證券交易所提請上市申請材料并被受理的，給予一次性獎勵200萬元。
4．企業(yè)獲準首次公開發(fā)行并在上海、深圳證券交易所成功上市，或在境外證券交易所成功上市的企業(yè)，募投項目在韶關(guān)地區(qū)的，按募投金額給予獎勵：募投金額1億元以下（含1億元）的，給予一次性獎勵100萬元；募投金額1億元以上至5億元（含5億元）的，給予一次性獎勵150萬元；募投金額5億元以上的，給予一次性獎勵200萬元。
企業(yè)在上海證券交易所科創(chuàng)板成功上市的，不受上述募投金額限制，給予一次性獎勵200萬元。
企業(yè)在境外證券交易所成功上市，注冊地不在我市，但上市企業(yè)的經(jīng)營主體、上市后募集資金投資額60%以上均在韶關(guān)轄區(qū)內(nèi)的，參照境內(nèi)上市企業(yè)按募投金額享受獎勵。
（二）掛牌獎補標準：
1．企業(yè)在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)成功掛牌，給予一次性獎勵50萬元；對進入全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)創(chuàng)新層的企業(yè)再獎勵30萬元。
2．在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌的企業(yè)將公司注冊地遷至我市，并在我市納稅的，給予企業(yè)一次性獎勵50萬元。
3．企業(yè)在深圳前海股權(quán)交易中心、廣東股權(quán)交易中心等省內(nèi)區(qū)域性股權(quán)市場掛牌的：對有限責任公司每家補貼3萬元的掛牌費用，對股份有限公司每家補貼6萬元的掛牌費用；有限責任公司掛牌后成功完成股份制改造的，每家補貼3萬元股改費用；發(fā)行股票、可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券進行直接融資的，按企業(yè)融資金額的1%給予補助，每家補助資金不超過100萬元。原有股東增資不列入補助范圍。
4．已領(lǐng)取掛牌獎補的企業(yè)，擬在國內(nèi)資本市場（深圳證券交易所或上海證券交易所）上市的，可按上述“四、（一）企業(yè)上市獎補標準”的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行（其中不享受在廣東證監(jiān)局輔導(dǎo)備案登記100萬元的獎勵）。
（三）申報流程：
符合上市、掛牌獎補條件的企業(yè)應(yīng)在符合條件成立起一年內(nèi)向市推動企業(yè)IPO進程攻堅領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室（市政府金融工作局）提出申請，超過時限的視為自愿放棄，不再受理申請。
1．申報：符合條件的企業(yè)向市推動企業(yè)IPO進程攻堅領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室提出申請。
2．受理：市金融工作局自收到材料當日內(nèi)作出受理或不受理的決定。材料不全或不符合法定形式的，申請人應(yīng)在5個工作日內(nèi)一次性予以補正；逾期不補正的，做退件處理。
3．審核：受理后，市金融工作局在10個工作日內(nèi)對材料進行書面審查，符合條件標準的準予通過，并列入下一年財政年初預(yù)算。
4．兌付：市財政安排下?lián)艽文觏椖款A(yù)算經(jīng)費后，由市金融工作局向財政部門申請辦理資金撥付手續(xù)。
五、設(shè)立企業(yè)上市專項扶持資金
（一）市政府設(shè)立企業(yè)上市專項扶持資金，按項目進行申報，一事一議予以支持。企業(yè)上市專項扶持資金首期規(guī)模1000萬元，對列入我市上市重點培育名單，并已向廣東證監(jiān)局上報上市輔導(dǎo)備案的企業(yè)在上市過程中增加的聘請中介機構(gòu)費用，經(jīng)企業(yè)申請獲批后予以墊付。企業(yè)上市專項扶持資金實行滾動管理，后續(xù)視實際情況對資金規(guī)模予以調(diào)整。
（二）企業(yè)上市專項扶持資金根據(jù)企業(yè)股改時確定的股本總額分檔墊付：股本總額1億股（含）以下的，按實際增加的上市費用給予墊付，最高不超過300萬元；股本總額超過1億股的，按實際增加的上市費用給予墊付，最高不超過500萬元。
（三）企業(yè)申報IPO材料后1年內(nèi)成功上市的，按“墊付金額+當期貸款基準利率計息”退回至企業(yè)上市專項扶持資金；未通過IPO審核的，僅按“墊付金額”退回，或經(jīng)同意后按其他方式處理。自企業(yè)上市專項扶持資金撥付之日起兩年內(nèi)，未申報IPO材料的企業(yè)，按“墊付金額+當期貸款基準利率計息”退回。企業(yè)上市專項扶持資金退回金額可從上市獎勵金中直接扣除。
（四）市金融局負責在銀行開設(shè)韶關(guān)市企業(yè)上市專項扶持資金賬戶，并做好賬戶管理、資金申報審核、撥付及收回工作。市財政局負責做好資金保障工作。
六、監(jiān)督管理
（一）申請扶持專項資金的企業(yè)應(yīng)據(jù)實報送申請資料，對以欺詐手段獲得財政獎勵資金的，全額追回已取得的財政獎補資金，并對該企業(yè)進行取消5年內(nèi)申請財政支持的資格、通報等處理措施；構(gòu)成犯罪的，依法追究有關(guān)責任人的刑事責任。對于中介機構(gòu)協(xié)助申報企業(yè)弄虛作假、騙取財政獎勵資金的違法違規(guī)行為，將向相關(guān)監(jiān)管部門通報，依法列入企業(yè)失信名單。
（二）企業(yè)因掛牌、上市過程中弄虛作假等被終止掛牌、上市審核或掛牌、上市后被勒令退市的，已經(jīng)發(fā)放的獎補、墊付資金全部予以追回。
（三）成功上市、掛牌企業(yè)享受過市財政獎補資金，在韶關(guān)連續(xù)經(jīng)營少于5年（從企業(yè)獲得最后一筆獎勵資金到賬之日計算）的，必須全額退還財政獎補資金。
七、附則
（一）本措施由市金融局負責解釋。
（二）各縣（市、區(qū)）政府可參照本措施的標準，結(jié)合本地實際出臺鼓勵企業(yè)對接資本市場的政策措施。
（三）本措施自2019年12月1日起施行，有效期五年。在本措施執(zhí)行前已上市、掛牌企業(yè)仍按《韶關(guān)市人民政府關(guān)于印發(fā)韶關(guān)市促進企業(yè)上市掛牌若干措施的通知》（韶府〔2016〕8號）各項規(guī)定實行獎勵扶持。
（四）此前市政府制定出臺的政策和文件與本措施不一致的，以本措施為準。